Bevor Sie mit neuen Kreditwünschen zur Bank gehen, sollten Sie genau prüfen, ob Ihr Unternehmen in der Lage ist, eine höhere Verschuldung zu tragen. Die Verschuldungskapazität zeigt Ihnen und Ihren Kreditgebern, bis zu welcher Gesamthöhe Ihr Unternehmen in der Lage ist, Kredite nachhaltig zu bedienen.

Die Verschuldungskapazität hängt von der Bonität, dem Verschuldungsgrad und der aktuellen wirtschaftlichen Situation Ihres Unternehmens ab. Besonders wichtig ist, in welcher Höhe die zur Bedienung des Fremdkapitals notwendigen, zukünftigen freien Liquiditätsüberschüsse (Free Cash Flow) anfallen. Ertragsstarke Betriebe können sich in der Regel höher verschulden als ertragsschwache, da sie über ein höheres Finanzierungspotential verfügen. Dies ermöglicht es ertragsstarken Unternehmen, neue Investitionen leichter durchzuführen und zu finanzieren, was ihre Wettbewerbsfähigkeit in zunehmend gesättigten und unsicheren Märkten nachhaltig stärkt.

Der Verschuldungsgrad gibt Auskunft darüber, wie viel Eigenkapital zur Deckung des mit Zinsen und Tilgung zu bedienenden Fremdkapitals zur Verfügung steht. Dazu zählen Bankdarlehen, Kontokorrentkredite sowie sonstige Darlehen, wie beispielsweise von Gesellschaftern.

Die Herausforderung für jeden Banker besteht darin, Ihnen heute einen Kredit zu gewähren, den Sie mit Mitteln zurückzahlen müssen, die erst in der Zukunft erwirtschaftet werden. Die Grundlage dafür ist die Bonität Ihres Unternehmens, basierend auf entsprechenden Jahresabschlüssen (Vergangenheitsbetrachtung). Jahresabschlüsse geben jedoch wenig bis gar keine Auskunft über die erwartete zukünftige Entwicklung eines Unternehmens. Deshalb legen Banker heute großen Wert auf die Finanzplanung (Zukunftsbetrachtung). Bei der Beurteilung des zukünftigen Free Cash Flow ist die Nachhaltigkeit entscheidend. Sie müssen alle heute bekannten und realistisch zu erwartenden Einflussfaktoren bei den Kosten berücksichtigen und zukünftige Ertragssteigerungen nur dann ansetzen, wenn sie als überwiegend wahrscheinlich gelten. Nachhaltigkeit bedeutet, dass Ihr Free Cash Flow über die Jahre hinweg stabil bleibt und Schwankungen rein saisonal erklärbar sind.

Die Verschuldungskapazität über 7 Jahre zeigt, bis zu welchem Betrag Sie aus betriebswirtschaftlicher Sicht Kredite mit einer Laufzeit von 7 Jahren aufnehmen und bedienen können. Ein pauschaler Zinssatz von 7 % wird dabei berücksichtigt, um die finanzielle Belastung realistisch einzuschätzen und sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen auch langfristig in der Lage ist, die aufgenommenen Kredite zurückzuzahlen.